海南經(jīng)濟(jì)

　　為了推動(dòng)海南自貿(mào)港相關(guān)金融政策更好地落實(shí)，中國(guó)人民銀行?？谥行闹?、國(guó)家外匯管理局海南省分局針對(duì)人民幣賬戶管理和服務(wù)、離岸金融業(yè)務(wù)、FT賬戶一線收支業(yè)務(wù)、外幣計(jì)價(jià)結(jié)算、經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)、資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)、貨幣兌換業(yè)務(wù)等方面金融政策進(jìn)行了答疑。具體內(nèi)容如下：

　　人民幣賬戶管理和服務(wù)

　　問

　　單位賬戶和個(gè)人Ⅰ類賬戶能否遠(yuǎn)程開立？

　　錯(cuò) 單位賬戶和個(gè)人Ⅰ類賬戶可以遠(yuǎn)程開立。

　　對(duì) 單位賬戶和個(gè)人Ⅰ類賬戶不能遠(yuǎn)程開立。銀行依托自助機(jī)具為個(gè)人開立Ⅰ類戶的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行工作人員現(xiàn)場(chǎng)面對(duì)面審核開戶人身份。

　　問

　　銀行為了防控風(fēng)險(xiǎn)，可否對(duì)小微企業(yè)設(shè)置額外的開戶手續(xù)？

　　錯(cuò) 部分銀行片面以風(fēng)險(xiǎn)防控為由，對(duì)自行前來辦理開戶的小微企業(yè)設(shè)置存款資金門檻、以開戶需要預(yù)約為由拖延辦理時(shí)間、設(shè)置復(fù)雜繁瑣的開戶手續(xù)。

　　對(duì) 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要高度重視并全面強(qiáng)化小微企業(yè)銀行賬戶服務(wù)和管理工作，做到“寓管理于服務(wù)，以服務(wù)促管理”，不得簡(jiǎn)單、片面套用可疑特征對(duì)客戶采取“一刀切”拒絕開戶措施，不得對(duì)小微企業(yè)開戶設(shè)置人為障礙和門檻，不得隨意拖延或拒絕合理開戶需求。

　　問

　　企業(yè)銀行賬戶開立后何時(shí)能辦理收付款業(yè)務(wù)？

　　錯(cuò) 企業(yè)銀行賬戶需向中國(guó)人民銀行備案審核通過后方能使用。

　　對(duì) 企業(yè)開立、變更、撤銷銀行結(jié)算賬戶實(shí)行備案制。企業(yè)銀行結(jié)算賬戶自開立之日起即可辦理收付款業(yè)務(wù)，銀行不得以需向中國(guó)人民銀行備案或中國(guó)人民銀行事后核查通過為由，延遲企業(yè)銀行結(jié)算賬戶可辦理收付款業(yè)務(wù)的時(shí)間。

　　問

　　企業(yè)開戶時(shí)間是指銀行柜臺(tái)操作的時(shí)間嗎？

　　錯(cuò) 部分銀行將柜臺(tái)操作的時(shí)間等同于賬戶開立所需的全部時(shí)間，未包括盡職調(diào)查等時(shí)間。

　　對(duì) 銀行柜臺(tái)操作的時(shí)間并非是企業(yè)開戶的全部時(shí)間。銀行受理企業(yè)開戶申請(qǐng)時(shí)，必須對(duì)企業(yè)開展盡職調(diào)查，采取面對(duì)面、視頻等方式向企業(yè)法定代表人或單位負(fù)責(zé)人核實(shí)開戶意愿，具體方式由銀行根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)程度選擇。銀行應(yīng)在有效防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，確保預(yù)約開戶、資料審核、開戶意愿核實(shí)、盡職調(diào)查、賬戶開立等環(huán)節(jié)緊密銜接，最大限度壓縮企業(yè)開戶時(shí)間。

　　離岸金融業(yè)務(wù)

　　問

　　離岸金融業(yè)務(wù)需要通過哪種賬戶辦理？

　　錯(cuò) 開展離岸金融業(yè)務(wù)要另外再建設(shè)一套賬戶體系，或者將FT賬戶改造成離岸賬戶。

　　對(duì) 離岸金融業(yè)務(wù)是指經(jīng)批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)可通過指定賬戶或在特定區(qū)域，為境外非居民提供金融服務(wù)的業(yè)務(wù)。現(xiàn)行的NRA賬戶、OSA賬戶和FTN賬戶可為非居民提供金融服務(wù)，無需新設(shè)專門用于辦理離岸金融業(yè)務(wù)的賬戶類別。

　　FT賬戶一線收支業(yè)務(wù)

　　問

　　辦理FT賬戶一線收支業(yè)務(wù)是否需要審核？

　　錯(cuò) FT賬戶一線收支完全自由，可辦理無因跨境收支，無需貿(mào)易或投資交易背景，不需要申報(bào)資金用途，更不需要核實(shí)資金用途。

　　對(duì) FT賬戶與境外賬戶、境內(nèi)區(qū)外的非居民機(jī)構(gòu)賬戶，以及自由貿(mào)易賬戶之間的資金流動(dòng)按宏觀審慎原則管理。銀行應(yīng)按“了解業(yè)務(wù)、了解客戶以及盡職調(diào)查”要求對(duì)FT賬戶資金流動(dòng)進(jìn)行審核。銀行在辦理FT賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)要確保落實(shí)反洗錢、反恐融資以及反逃稅相關(guān)責(zé)任和義務(wù)。

　　外幣計(jì)價(jià)結(jié)算

　　問

　　海南自貿(mào)港可否使用外幣進(jìn)行計(jì)價(jià)結(jié)算？

　　錯(cuò) 特殊監(jiān)管區(qū)域或特殊業(yè)務(wù)無需審批即可突破現(xiàn)行外匯管理規(guī)定以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算。

　　對(duì) 人民幣是我國(guó)法定貨幣，我國(guó)境內(nèi)開展的各類交易原則上應(yīng)使用人民幣計(jì)價(jià)，并使用人民幣結(jié)算。我國(guó)境內(nèi)禁止外幣流通，并不得以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算，但國(guó)家另有規(guī)定的除外。若市場(chǎng)主體突破現(xiàn)行管理規(guī)定，在我國(guó)境內(nèi)以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算，須經(jīng)相關(guān)中央金融管理部門特別批準(zhǔn)后才能實(shí)施。

　　經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)

　　問

　　企業(yè)或個(gè)人辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)存在哪些限制？

　　錯(cuò)（1）企業(yè)或個(gè)人辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)存在額度限制。（2）大額、特殊的經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)需國(guó)家外匯管理局審批或同意后才可辦理。（3）我國(guó)要求跨境貿(mào)易的資金流與貨物流完全匹配，企業(yè)不能辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣等新型離岸國(guó)際貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。（4）新型離岸國(guó)際貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)要求企業(yè)和銀行在政府部門制定的白名單內(nèi)，只有少數(shù)國(guó)企和少數(shù)大型國(guó)有銀行具備辦理資格。

　　對(duì) 經(jīng)常性國(guó)際支付和轉(zhuǎn)移不予限制。經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支應(yīng)具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，市場(chǎng)主體不得虛構(gòu)交易背景辦理經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支業(yè)務(wù)。新型離岸國(guó)際貿(mào)易屬于經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)，企業(yè)辦理具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)且具有合理性、邏輯性的新型離岸國(guó)際貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)不存在限制。除“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”分類為B類或C類的企業(yè)不得辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支業(yè)務(wù)外，其他名錄企業(yè)均可通過銀行辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支業(yè)務(wù)，不是只有少數(shù)企業(yè)和少數(shù)銀行具備辦理資格。

　　問

　　如何辦理新型離岸國(guó)際貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)？

　　錯(cuò)（1）國(guó)家外匯管理局對(duì)新型離岸國(guó)際貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)沒有制定明確的標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致商業(yè)銀行無法開展業(yè)務(wù)。（2）人為構(gòu)造的、不具有商業(yè)合理性和邏輯性的新型離岸國(guó)際貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)也可以辦理。

　　對(duì) 銀行應(yīng)按照“了解客戶”“了解業(yè)務(wù)”“盡職審查”的展業(yè)原則（以下簡(jiǎn)稱展業(yè)原則）和《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指引（2020年版）》（匯發(fā)〔2020〕14號(hào)）等外匯管理規(guī)定進(jìn)行審核，確認(rèn)經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合理性和邏輯性。銀行應(yīng)按照展業(yè)原則和下列要求，審核離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支業(yè)務(wù)相關(guān)交易單證：（一）具有真實(shí)、合法的交易基礎(chǔ)，不存在涉嫌構(gòu)造或利用虛假離岸轉(zhuǎn)手買賣進(jìn)行投機(jī)套利或轉(zhuǎn)移資金等異常交易情況。（二）交易具有合理性、邏輯性。銀行可根據(jù)展業(yè)原則和業(yè)務(wù)實(shí)際，自主決定審核交易單證的種類。

　　資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)

　　問

　　哪些資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)需要國(guó)家外匯管理局審批？

　　錯(cuò) 所有資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)都需要國(guó)家外匯管理局審批。（1）外商到境內(nèi)投資設(shè)立企業(yè)或境內(nèi)機(jī)構(gòu)到境外投資設(shè)立企業(yè)需要國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)。（2）企業(yè)開立外匯資本金賬戶，資本金、利潤(rùn)等跨境資金匯入?yún)R出或結(jié)購(gòu)匯需要國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)。（3）跨境信貸業(yè)務(wù)包括外債、境外放款、跨境擔(dān)保均需要國(guó)家外匯管理局的審批。

　　對(duì)（1）直接投資基本實(shí)現(xiàn)可兌換。國(guó)家外匯管理局已取消全部外商直接投資和境外直接投資行政許可事項(xiàng)，由銀行直接辦理。（2）企業(yè)在銀行完成外商直接投資外匯登記即可開立外匯資本金賬戶，不需要國(guó)家外匯管理局的批準(zhǔn)，資本金、利潤(rùn)等跨境資金匯入?yún)R出或結(jié)購(gòu)匯也不需要國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)，全部由銀行直接辦理。（3）中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局對(duì)跨境信貸已從事前審批轉(zhuǎn)向宏觀審慎管理。外債和境外放款按照宏觀審慎管理原則，與企業(yè)凈資產(chǎn)掛鉤確定跨境融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)余額上限或境外放款余額上限，企業(yè)簽訂跨境融資合同或境外放款合同后向國(guó)家外匯管理局辦理備案登記。跨境擔(dān)保僅非銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)保外貸需向國(guó)家外匯管理局辦理登記，其他跨境擔(dān)保無需國(guó)家外匯管理局登記或備案。

　　問

　　外商投資、境外投資、舉借外債等資本項(xiàng)目是否存在額度限制？

　　錯(cuò) 國(guó)家外匯管理局對(duì)外商投資、境外投資、舉借外債等資本項(xiàng)目設(shè)置了額度限制。

　　對(duì) 外商投資境外匯入資本金不能超過工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照的認(rèn)繳注冊(cè)資本金額、境外投資匯出投資資金不能超過發(fā)改部門的備案金額及商務(wù)部門批準(zhǔn)證書上的投資總額、借用外債不能超過按其凈資產(chǎn)計(jì)算的一定數(shù)額，均不是國(guó)家外匯管理局的限制，關(guān)鍵取決于企業(yè)自身的申請(qǐng)金額及經(jīng)營(yíng)情況。

　　問

　　如何辦理資本項(xiàng)目外匯收入支付便利化業(yè)務(wù)？

　　錯(cuò)（1）資本項(xiàng)目外匯收入支付便利化業(yè)務(wù)只適用于便利化試點(diǎn)銀行，沒獲得試點(diǎn)資格的銀行不能辦理便利化業(yè)務(wù)。（2）“便利化”“資金自由流動(dòng)”的政策不應(yīng)要求提供任何真實(shí)性證明材料。（3）資本項(xiàng)目外匯收入支付便利化只適用于小額支付，不能超過單一機(jī)構(gòu)每月資本項(xiàng)目收入的備用金支付額度（20萬美元）。

　　對(duì) 企業(yè)辦理資本項(xiàng)目外匯收入用于境內(nèi)支付使用時(shí)，可憑《資本項(xiàng)目外匯收入支付便利化業(yè)務(wù)支付命令函》直接在符合條件的銀行辦理，無需事前逐筆提交真實(shí)性證明材料。滿足以下條件的銀行均可辦理資本項(xiàng)目外匯收入支付便利化業(yè)務(wù)，無需申請(qǐng)?jiān)圏c(diǎn)資格：（1）已開通國(guó)家外匯管理局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)；（2）上年度執(zhí)行外匯管理規(guī)定年度考核B類（不含B-）及以上；（3）具有完善的內(nèi)控制度和風(fēng)險(xiǎn)防范措施。銀行應(yīng)充分履行展業(yè)職責(zé)，盡職審查，決定是否對(duì)企業(yè)提供便利化服務(wù)；對(duì)于不了解、不知底、存在特殊情況的企業(yè)，銀行可審慎決定是否適用便利化政策。符合條件的企業(yè)可享受資本項(xiàng)目外匯收入支付便利化政策，對(duì)支付金額無限額限制。銀行對(duì)所辦理的資本項(xiàng)目外匯收入支付便利化業(yè)務(wù)進(jìn)行事后抽查。

　　貨幣兌換業(yè)務(wù)

　　問

　　國(guó)家外匯管理局能否增加貨幣兌換機(jī)構(gòu)的數(shù)量，調(diào)整貨幣兌換機(jī)構(gòu)的布局？

　　錯(cuò)（1）貨幣兌換機(jī)構(gòu)數(shù)量和布局由國(guó)家外匯管理局確定。（2）海南省在貨幣兌換的外匯管理政策方面未達(dá)到全國(guó)其他地方的便利化水平。

　　對(duì) 貨幣兌換機(jī)構(gòu)包括具備對(duì)私即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的銀行、外幣代兌機(jī)構(gòu)和個(gè)人本外幣兌換特許機(jī)構(gòu)三類。其中，銀行對(duì)私即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)和個(gè)人本外幣兌換特許業(yè)務(wù)的準(zhǔn)入屬于行政許可項(xiàng)目，銀行和個(gè)人本外幣兌換特許機(jī)構(gòu)自主提交準(zhǔn)入申請(qǐng)。外幣代兌機(jī)構(gòu)和銀行自助兌換機(jī)的設(shè)立均不需要國(guó)家外匯管理局審批，國(guó)家外匯管理局對(duì)外幣代兌機(jī)構(gòu)和銀行自助兌換機(jī)的數(shù)量不設(shè)置上限。海南省在貨幣兌換的外匯管理政策方面與全國(guó)其他地方相同。

　　問

　　授權(quán)銀行可否放松對(duì)外幣代兌機(jī)構(gòu)的管理？

　　錯(cuò) 國(guó)家外匯管理局將外幣代兌管理進(jìn)一步放開，即外幣代兌業(yè)務(wù)由審批許可事項(xiàng)改為銀行報(bào)告制，銀行也可以放松對(duì)所授權(quán)外幣代兌機(jī)構(gòu)的管理。

　　對(duì) 外幣代兌機(jī)構(gòu)違規(guī)辦理業(yè)務(wù)的，授權(quán)銀行應(yīng)及時(shí)糾正，對(duì)違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重或者逾期不改正的，授權(quán)銀行應(yīng)終止其資格。銀行發(fā)現(xiàn)外幣代兌機(jī)構(gòu)涉嫌非法從事外匯按金交易的，應(yīng)終止其資格。授權(quán)銀行應(yīng)將處理情況及時(shí)報(bào)告國(guó)家外匯管理局。

原標(biāo)題：權(quán)威答疑！有關(guān)部門解讀海南自貿(mào)港金融政策